Capital de giro é um termo utilizado para definir os recursos financeiros utilizados para manter o funcionamento da empresa com o intuito de evitar possíveis imprevistos ou resolver questões que gerem possíveis problemas no andamento do empreendimento.
Não compreender a importância desta ferramenta poderá gerar problemas futuros, impedindo o funcionamento de um negócio.
Por exemplo, uma fábrica de empilhadeira a gás pode precisar utilizar do capital de giro para repor um maquinário importante de sua linha de produção.
Compreenda o capital de giro como as colunas de uma casa, que sustenta e dá suporte para que o imóvel siga em pé. A falta destas colunas impacta diretamente na sustentação e dificulta que mantenha-se em pé.
Isso pode abalar muitas construções quando as colunas não estão bem-feitas ou em falta. A mesma coisa ocorre com empresas que não têm o dinheiro necessário para manter o negócio funcionando.
Isso é representado pela diferença entre o ativo circulante, que são os recursos disponíveis em caixa, aplicações, bancos e valores a receber de clientes em curto prazo.
E o passivo circulante, que representa a soma das despesas e contas a pagar. Sendo assim, quanto maiores forem os ativos, os valores que entram na empresa, significa que há capital de giro suficiente, possibilitando que a empresa consiga manter sua operação.
Já no caso dos passivos, que são as despesas e dívidas, se forem maiores que os ativos, significa que a empresa de desembaraço aduaneiro, por exemplo, precisa de uma fonte para seu capital de giro.
Podemos usar de exemplo uma empresa que divide seus funcionários em 3 turnos, sendo 5 funcionários por turno trabalhando de segunda à sábado.
Cada um dos funcionários tem uma função a ser exercida e só poderá finalizar seu turno no relógio de ponto quando o funcionário do turno seguinte estiver pronto e no seu local.
Caso em um dos turnos determinado funcionário passe a faltar frequentemente, torna-se necessário que a empresa busque outra fonte para suprir esta ausência.
Porém, diferente das ausências do funcionário, a falta de recursos para financiar seu capital de giro é notada de forma tardia, podendo gerar o acúmulo de dívidas, o não cumprimento de compromissos com clientes e até mesmo, o fechamento da empresa.
Para evitar essa situação, neste artigo trouxemos diversas dicas que poderão ajudar sua empresa a resolver a falta do capital de giro e manter a saúde financeira do seu negócio.
As causas mais comuns da falta de capital de giro
Compreender os motivos para a escassez e até mesmo a falta do capital de giro e por que isso acontece em diversas empresas, independentemente de porte ou segmento, é importante para que determinadas ações não sejam reproduzidas futuramente.
É muito comum que empresas sejam abertas, realizem boas vendas, fidelizem seus clientes, mas que de uma hora para outra o dinheiro acabe. Pode-se citar diversos motivos para essa questão, porém podemos resumir em falta de planejamento.
Para realizar os atendimentos, uma empresa de limpeza com gelo seco precisa estar com seu planejamento diário correto, da mesma forma com seu capital de giro, pois sem este valor, dificulta e até mesmo impossibilita que os atendimentos sejam realizados.
Seja por falta de matéria-prima, mão de obra, manutenção de veículos, manutenção de ferramentas, ou seja, recursos que mantêm o básico no funcionamento da empresa.
Em um outro cenário, imagine uma empresa de auditoria contábil e leve em consideração que é uma empresa de grande porte que atende grandes negócios, grandes redes de supermercado e restaurantes.
Já o empreendedor individual ou pequeno negócio não possui grande poder de negociação com seus clientes, recebendo seus pagamentos após um longo período após suas vendas.
Os fornecedores que abastecem o empreendedor exigem um pedido mínimo muito maior do que o necessário para a empresa no mês e ainda solicita o pagamento na entrega.
Assim, o negócio precisa desembolsar um valor alto antes mesmo de vender suas mercadorias, gerando enorme volume em seu estoque.
A falta de outras fontes de recursos impacta em seu financeiro, que passa a dificultar que pagamentos sejam realizados, como salários, serviços como consultoria empresarial, limpeza, higiene e até mesmo energia elétrica e água.
É neste momento que os empreendedores percebem a falta do capital de giro, ou seja, os recursos que são necessários para manter a empresa em pleno funcionamento.
A falta deste recurso ocorre porque a empresa possui um ciclo financeiro demasiadamente longo, realiza pagamentos rapidamente ao fornecedor e demora a receber de seus clientes. Quanto maior o ciclo, maior é a necessidade de capital de giro.
É possível evitar a falta de capital de giro?
Para evitar a falta dos recursos, o empreendedor precisa tomar certos cuidados. A melhor forma de iniciar estes cuidados é através da negociação com clientes e fornecedores. Com os fornecedores, procure tornar as formas de pagamento mais confortáveis.
O aumento do prazo no pagamento ou negociar descontos em pagamentos à vista é um caminho a ser seguido. Caso não haja descontos ou não sejam tão atrativos, não valerão a pena.
Busque diminuir o tempo de financiamento com seus clientes, o que pode ser difícil, mas realize esta tentativa. Procure também meios de pagamentos com recebimentos imediatos ou até 2 dias com taxas baixas. Acredite, há muitos bancos trazendo essas opções.
Uma boa gestão de estoque permite que compras desnecessárias sejam realizadas. Também permite que sua empresa escape de pedidos mínimos ou de promoções em que seja oferecido uma grande quantidade de produtos.
Mesmo aparentando ser ações vantajosas, seus benefícios podem acabar quando a empresa precisa pagar juros pelas contas nos bancos que financiaram a compra desses insumos.
Então, para minimizar a falta de capital de giro, podemos listar algumas medidas a serem tomadas de forma imediata, como:
- Negociação com clientes e fornecedores;
- Gerenciamento de estoque;
- Controle de fluxo de caixa;
- Inclusão de meios de pagamento.
Através desses pontos pode-se iniciar uma grande melhoria em sua empresa, possibilitando melhor administração dos recursos de seu negócio.
Em uma empresa onde foi realizada a compra de empilhadeira elétrica para reposição de estoque, o fornecedor solicitou que o pagamento fosse realizado na entrega do pedido, e não ofertou descontos para pagamentos à vista.
Desta forma, o setor responsável pela gestão de estoque sabia da existência de três pedidos ativos, e em que cada um era solicitado a entrega de quatro unidades.
Para que a empresa não tivesse um ciclo muito longo, negociou com os clientes o pagamento de metade do valor no ato do pedido e o restante em 30 dias.
Sendo assim, a empresa que teria um ciclo total de 60 dias para receber todo o montante referente aos pedidos, realizou o pagamento deste estoque e adiou o recebimento do que seria seu lucro para daqui um mês.
Isso permitiu que aumentassem seu pedido no fornecedor, que seria de 12 unidades para 20 unidades somente com a negociação com o cliente e possibilitou que 8 unidades permanecessem em estoque para vendas a pronta entrega.
Fontes alternativas para o capital de giro
Se a falta de capital de giro é uma realidade em sua empresa, mesmo sendo uma situação difícil, há alternativas para ajudar sua empresa a sair dessa e melhorar os recursos financeiros do negócio.
A antecipação de recebíveis é uma maneira de se conseguir crédito para capital de giro. Sua empresa colocará contas a receber de clientes nos próximos meses como garantia para receber a antecipação.
Outra maneira bastante comum é a solicitação de uma linha de crédito com o intuito de suprir a ausência do capital. Lembrando que é necessário planejamento para que o empréstimo não aumente as dívidas da empresa sem resolver o problema.
O financiamento empresarial é o serviço que o empreendedor opta por instituições financeiras que oferecem o serviço de financiamento de capital de giro.
Nesta modalidade, a instituição empresta o dinheiro para que a empresa aplique de forma específica com o intuito de resolver a ausência de capital.
Há algumas formas de evitar e resolver a ausência de capital na sua empresa. Porém, a melhor maneira é prevenir que esse tipo de coisa não aconteça através das dicas desse artigo.
Essas dicas podem ser aplicadas a qualquer tipo de empreendimento, seja em negócios que cuidem de desembaraço aduaneiro como em outras modalidades de negócios e prestação de serviços.
O importante é que sua empresa e seus investidores entendam a grande necessidade de ter dinheiro em caixa ou capital de giro, assim permite que problemas sejam evitados a fim de levar a empresa a um crescimento.
Esse texto foi originalmente desenvolvido pela equipe do blog Guia de Investimento, onde você pode encontrar centenas de conteúdos informativos sobre diversos segmentos.
